Справочник Совет педиатра
Главная » Ответы родителям

Возврат налога за детей при покупке квартиры



Возврат налога за детей при покупке квартиры

Возврат подоходного налога при покупке квартиры

Если в этом году Вы стали владельцем новой квартиры или дома – не забудьте воспользоваться своим правом на налоговый вычет. Уже несколько лет россияне имеют возможность при покупке жилья возмещать налог на доходы физических лиц через процедуру оформления налогового вычета. Порядок возврата НДФЛ утвержден Налоговым Кодексом РФ.

Что необходимо знать для возврата налога при покупке жилья

1. Размер налогового вычета:

  • Составляет 13% от стоимости покупки жилья
  • Не может быть больше годовой суммы фактически удержанного налога
  • Максимальный размер вычета установлен законом в сумме 260 000 рублей.
  • 2. Куда необходимо обратиться за имущественным налоговым вычетом

  • Чтобы воспользоваться правом на возврат налога необходимо подготовить соответствующие документы и сдать их в налоговую инспекцию по месту прописки.
  • 3. Какие документы являются основанием для возврата налога:

  • Налоговая декларация о доходах
  • Справка с места работы о доходах
  • Копия паспорта
  • Копии документов, подтверждающих приобретение жилья и оплату денежных средств (договор купли-продажи, платежные документы)
  • Возможно понадобятся и другие документы, относящиеся к операции покупки жилья и уплате налогов. Полный список документов можно уточнить в своей налоговой.
  • 4. Когда можно оформить возврат налога

  • Обращаться за вычетом необходимо после завершения календарного года, в котором оформлена сделка покупки жилья.
  • 5. Срок для возврата налога

  • Законом установлен срок 4 месяца для проверки документов и возврата НДФЛ плательщику.
  • 6. Пример расчета налогового вычета

    возврат налога за детей при покупке квартиры
  • Если стоимость приобретенного Вами жилья составляет 2 млн. рублей и выше, то Вы имеете право на максимальную сумму возврата НДФЛ – 260 тысяч рублей. При этом, если с Ваших доходов за год удержано налога на сумму 100 тысяч рублей, то Вам возвратят НДФЛ в размере 100 тысяч рублей. Оставшаяся сумма 160 тысяч рублей будет перенесена на будущие периоды, обратиться за ней можно в следующем году.
  • Возврат налога по ипотечному кредиту

    По такой же процедуре осуществляется возврат налога в случае оплаты Вами процентов по ипотечному кредиту.

    Размер налогового вычета составляет 13% от годовой суммы уплаченных процентов по кредиту. Решение о возмещении НДФЛ принимает налоговая инспекция на основании предоставленных документов.

    В пакет документов, кроме налоговой декларации, копии паспорта и справки с места работы, необходимо включить копии кредитного договора и квитанций на оплату процентов за год.

    Повторный имущественный налоговый вычет

    В соответствии с законом право на получение налогового вычета может быть использовано один раз в жизни.

    возврат налога за детей при покупке квартиры

    С начала 2014 года приняты поправки в закон . касающиеся порядка использования права на вычет. Его стали применять не по отношению к приобретенной квартире, а по отношению к налогоплательщику.

    Это было сделано для того, чтобы учесть интересы граждан, которые покупают жилье стоимостью меньше 2 000 000 рублей. То есть, раньше, покупая такую квартиру, человек не мог получить максимальный размер вычета (260 000 рублей). Считалось, что обратившись за возвратом налога один раз, он свое право использовал, даже если сумма полученного вычета была меньше максимального размера.

    После внесения изменений, с 2014 года налогоплательщик, по-прежнему, при покупке жилья стоимостью 2000000 рублей имеет право воспользоваться вычетом один раз. Однако теперь появилась возможность повторного возврата налога, если лимит 260 000 рублей не был использован в полном объеме при покупке первой квартиры. Неиспользованную сумму лимита можно будет получить при оформлении следующей сделки купли-продажи жилья. Таким образом, реализовано право на возврат налога в максимальной сумме 260000 рублей. Новый порядок будет действовать в отношении налогоплательщиков, обратившихся за вычетом по итогам 2014 года.

    Возврат подоходного налога при покупке квартиры с участием детей

    До недавнего времени родители, оформившие долю собственности при покупке жилья на ребенка, не могли получить имущественный налоговый вычет (льготу по подоходному налогу ) с этой доли. Сложность заключает в том, что налоговый вычет предоставляется собственнику жилья при условии подтверждения его расходов, а также при наличии дохода, облагаемого налогом на доходы физических лиц (НДФЛ ). Ребенок в возрасте до 14 лет не может иметь личных доходов, и получить налоговую льготу. Он может ей воспользоваться позже, но расходы по сделке несут родители. К тому же через несколько лет реальная стоимость возвращаемой суммы налога уменьшиться в связи с инфляцией.

    Конституционный суд РФ в своем постановлении от 13.03.2008 г. № 5-П пришел к выводу, что положения статьи 220 Налогового кодекса РФ во взаимосвязи с другими положениями Кодекса, а также со статьями Гражданского кодекса РФ и статьями Семейного кодекса РФ не могут рассматриваться как исключающие право родителя, приобретшего за счет собственных средств квартиру в общую долевую собственность со своими несовершеннолетними детьми, на получение имущественного налогового вычета в соответствии с фактически произведенными расходами в пределах общего размера данного вычета, установленного законом. Указанное Постановление окончательно, не подлежит обжалованию, вступает в силу немедленно после провозглашения, действует непосредственно и не требует подтверждения другими органами и должностными лицами.

    Теперь налогоплательщик может заявить имущественный вычет не только по своей доле, но и по доле несовершеннолетнего ребенка. Однако возврат подоходного налога с покупки квартиры может иметь сложности при участии детей в сделке. Федеральная налоговая служба трактует решение Конституционного суда только применительно к ситуации покупки одним родителем с одним ребенком (сужая область действия судебного прецедента). Т.е. если долей детей будет несколько, как и долей родителей, то возможен отказ родителю в получении налогового вычета за второго ребенка. Также вероятен отказ в случае, если законным представителем в сделке выступала мать (это происходит по умолчанию), а налоговый вычет на возврат НДФЛ с покупки квартиры хочет получить отец.

    Форум Мама Краснодара

    Возврат налога при покупке квартиры: налог.

    Нравится Не нравится yulia211285 16 фев 2014

    Вчера узнала, что можно вернуть 13% от стоимости квартиры. Какой то налог, подоходный, наверное. Но сумма не более260 тысяч. Если квпртира в ипотеку, то и часть от процентов тоже мьжно вернуть. Условие- недвижимость должна быть куплена не более трех лет назад. Ну и ессно, чтоб не все коту масленица была, возвращают не всю сумму за раз, а частями раз в год, высчитывают сколько за год с твоей зарплаты удержали подоходного и вот эту сумму возвращают. И так каждый год пока не выплатится вся сумма .

    Нравится Не нравится Анютик 16 фев 2014

    Вчера узнала, что можно вернуть 13% от стоимости квартиры. Какой то налог, подоходный, наверное. Но сумма не более260 тысяч. Если квпртира в ипотеку, то и часть от процентов тоже мьжно вернуть. Условие- недвижимость должна быть куплена не более трех лет назад. Ну и ессно, чтоб не все коту масленица была, возвращают не всю сумму за раз, а частями раз в год, высчитывают сколько за год с твоей зарплаты удержали подоходного и вот эту сумму возвращают. И так каждый год пока не выплатится вся сумма .

    Нравится Не нравится yulia211285 16 фев 2014

    Нравится Не нравится Ладошки_к_Солнцу 16 фев 2014

    А как, если ИП без наёмных сотрудников, Юль не знаешь?

    Нравится Не нравится Аскорбинка 17 фев 2014

    Нравится Не нравится Анютик 17 фев 2014

    Нравится Не нравится Оксанушка 17 фев 2014

    Вчера узнала, что можно вернуть 13% от стоимости квартиры. Какой то налог, подоходный, наверное. Но сумма не более260 тысяч. Если квпртира в ипотеку, то и часть от процентов тоже мьжно вернуть. Условие- недвижимость должна быть куплена не более трех лет назад. Ну и ессно, чтоб не все коту масленица была, возвращают не всю сумму за раз, а частями раз в год, высчитывают сколько за год с твоей зарплаты удержали подоходного и вот эту сумму возвращают. И так каждый год пока не выплатится вся сумма .

    Нравится Не нравится Ладошки_к_Солнцу 17 фев 2014

    Налоги и налоговый вычет при покупке квартиры в Украине

    Приобретение жилплощади, безусловно, радостное событие. Вот только не стоит забывать, что Вам еще предстоит множество сопутствующих расходов. Комиссии банку за проведение кассовых операций, страховка имущества – это лишь малая часть. Главный удар по Вашему бюджету нанесут налоги при покупке квартиры . Давайте подробнее разберем, что именно придется оплачивать и в каком размере.

    Государственная пошлина за совершение нотариальных действий.

    1% от стоимости недвижимого имущества, указанной в договоре купли-продажи, придется отдать в государственную казну за удостоверение нотариусом соглашения сторон. Хотелось бы обратить внимание, что это не оплата нотариальных услуг, а именно госпошлина! Работу нотариуса придется оплачивать отдельно.

    Если Вы являетесь нерезидентом и покупаете недвижимость в Украине, то налог при покупке квартиры (заключении договора купли-продажи) будет состоять из:

  • 15% от доходов, получаемых в Украине
  • 20% НДС для юридических лиц, имеющих представительство в нашей стране и соответственно зарегистрированных плательщиком налога на добавленную стоимость
  • 23% - налог на прибыль (для представительства нерезидента).
  • Хотя есть категории граждан, которые имеют льготное право не платить данный государственный сбор. К ним относятся:

  • инвалиды ВОВ и семьи воинов (партизан), погибших или пропавших без вести и приравненных к ним
  • инвалиды I и II группы
  • пострадавшие в результате Чернобыльской катастрофы, относящиеся к I и II категориям
  • III категория граждан, пострадавших в результате Чернобыльской катастрофы, постоянно проживающих и работающих до отселения или самостоятельного переселения на территории зон отчуждения, при условии, что они прожили или отработали в зоне обязательного отселения не менее 2 лет по состоянию на 1 января 1993 года, а в зоне гарантированного добровольного отселения не менее 3 лет
  • ІV категория граждан, пострадавших в результате Чернобыльской катастрофы, которые постоянно работают и проживают на территории зоны усиленного радиоэкологического контроля, при условии, что по состоянию на 1 января 1993 года они прожили или отработали в этой зоне не менее 4 лет.
  • 2. Сбор на обязательное государственное пенсионное страхование.

    Вам как Покупателю, непосредственно перед нотариальным удостоверением договора купли-продажи, предстоит оплатить еще один налог при покупке недвижимости - сбор на обязательное государственное пенсионное страхование. Он также составляет 1% от указанной в соглашении суммы оценки недвижимого имущества. Реквизиты для оплаты предоставляет нотариус.

    При покупке недвижимости по договорам мены, пожизненного содержания или дарения – обязательный сбор в Пенсионный фонд не уплачивается.

    3. Налог с дохода, полученный от продажи недвижимого имущества.

    Если Вы оказались в роли Продавца квартиры, то Вас также ждет налог на доход от продажи. Вы должны будете до нотариального удостоверения договора купли-продажи недвижимости самостоятельно оплатить в банковском учреждении указанную нотариусом сумму - 5% от стоимости проданного имущества и еще плюс 1%, если площадь объекта продажи больше 100 квадратных метров.

    Для нерезидентов-Продавцов доход от сделки облагается налогом по ставке 15% от суммы, указанной в договоре. Но по факту будьте готовы к тому, что для физлиц она составит 17% - ее рассчитывают на основе полученных нерезидентом доходов за отчетный месяц.

    Платить все равно придется, поскольку нотариус, заверивший договор отчуждения объекта недвижимости, отсылает информацию о проведенной сделке в налоговую инспекцию по Вашему налоговому адресу в сроки, установленные законом для отчетного квартала.

    ***

    Все вышеназванные платежи насчитываются исходя из стоимости объекта сделки купли-продажи, указанной по согласованию сторон в договоре. Анонсированная цена недвижимости не может быть ниже оценочной стоимости, рассчитанной соответствующим уполномоченным органом (частная экспертная компания с лицензией на проведение оценочных работ).

    возврат налога за детей при покупке квартиры

    По вопросам налоговых начислений не лишним будет обратиться к юристам. Специалист проконтролирует правомерность расчетов, проверит правильность сопутствующей документации, а нередко – поможет снизить сумму расходов на налоги при купле-продаже квартиры. Кроме того, есть юридические компании, которые сопровождают все этапы сделок с недвижимостью в комплексе – от выбора объекта до получения права собственности. Естественно, что такие услуги в целом обойдутся Вам дешевле и значительно ускорят весть процесс покупки/продажи. При этом все вероятные риски Вы также сведете к минимуму.

    В заключение хотелось бы поделиться опытом наших соседей – в России существует такое понятие, как налоговый вычет. По сути, это частичная компенсация государством расходов, связанных с приобретением, ремонтом и отделкой жилья.

    Оформить возврат подоходного налога, составляющий 13% от стоимости объекта недвижимости, указанной в договоре, может каждый официально работающий покупатель. При покупке жилья в долевую собственность компенсацию за несовершеннолетних детей получают их родители, для совместной собственности налоговый вычет получают все владельцы равными долями.

    Право получения налогового вычета ограничено суммой приобретения – не более 3 млн. рублей за все купленные квартиры (исключение – ипотека, по ней льготу можно получить единожды), а также нельзя вернуть часть средств, если имущество приобретается в коммерческих целях.

    Надеемся, что в скором времени в Украине введут аналогичную программу и у наших сограждан появится возможность хотя бы частично сократить расходы на покупку жилья.

    Источники:
    golifehack.ru, www.3-ndfl.net, www.mama-krasnodara.ru, arou.com.ua

    Следующие статьи:


    26 мая 2017 года

    Комментариев пока нет!
    Ваше имя *
    Ваш Email *

    Сумма цифр справа: код подтверждения